目前我国60岁以上老年人约占总人口的12%，其中65岁以上老年入占总人口的比例已超过8%；均已达到了国际上公认的老龄社会标准。一方面是老龄人数节节攀升，一方面是养老金缺口渐渐拉大，面对这一尖锐的矛盾，不得不令人担心：当我们进入老年时，谁来为我们养老？

如何实现养老制度的统一性

首先，基本养老保险制度被地域分割、身份分割，导致该制度在适用地域和适用对象方面丧失了统一性。这是体制改革过程决定的，与工资制度也有很大关系。

我国体制改革的主要特点是非集中化，即通过财政分灶吃饭，调动地方政府的积极性来发展经济。这种做法在经济上是成功的，但在社会政策领域是不成功的。城镇职工养老保险体制改革当时搞了两个方案，让地方政府任选一个，导致了养老制度的碎片化。到目前为止，很多省份（直辖市、自治区）连养老金的地市级统筹都没有实现，具体做法上也有不少差别。地区之间不仅社会统筹和个人账户的比例不同，缴费比例不一样、收缴部门也五花八门。有的是税务部门代收，有的是财政部门代收，有的是社会保险机构收缴。

另外，养老保险制度和工资制度有密切联系。如果工资制度本身有问题，养老问题就难以规范。首先是地区之间的工资水平差距大，比如北京、上海、深圳等发达地区的养老金就比其他地区高很多。但现在，由于交通条件和信息条件的改善，除级差地租外，地区之间的一般物价水平的差别并没有这么大。其次是同一地区的正式工和派遣工、城市工和农民工，工资待遇上的差别也很大。虽然各地都出台了最低工资标准，实际上的执行情况并不好。即使统一了养老制度和缴费比例，按照某些人群的实际缴费计算，将来可以拿到的养老金还是达不到当地的最低生活标准。况且，由于用工制度不规范，短期合同、长期雇用的情况也不少，一些雇主根本不给农民工缴纳养老保险费。

统一养老保险制度只是解决养老问题的第一步。真正实现“老有所养”，还有很多工作要做。即使是实现城镇职工基本养老金的全国统筹，也需要对目前的财政预算制度进行彻底的改革。这样才能通过一般性的转移支付，解决地区之间养老缴费与实际养老负担不平衡的问题。其次是规范用工制度问题，以解决部分地区、部分人群养老缴费过少，以及应缴未缴问题。

我们设想，根据“低水平，广覆盖”的原则，能不能先搞一个全国统一的、养老保险最低缴费标准和最低养老金标准，在基础制度和绝对水平上统一起来。发达地区工资高，按比例多缴的部分可以变成补充养老保险。按比例缴费达不到最低缴费标准的地区，可以考虑用财政转移的支付办法来补齐。

如何实现公平养老

现行的社会养老保险种类包括：城镇职工基本养老保险、新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险，但三者间的养老金水平并不平衡。

在我国目前的经济发展阶段，还有很多人没有稳定的工资收入。所谓公平养老只能做到“老有所养”，不可能统一养老金的发放标准。从国际经验看，还是要坚持“在同一缴费标准下，根据缴费多少来发放养老金”的原则，不能搞绝对平均主义。政府需要特别关注的，是城市地区没有参加养老保险缴费的人群，以及农村地区由于各种原因导致“养儿防老”无法实现的老年人群。在政府强制推行计划生育政策的情况下，也应当承担一部分养老责任。

如何实现养老金账户的保值增值

从个人角度看，实现养老金账户的保值甚至增值都是有可能的。但是从整体上看，养老金账户的保值还有可能，增值是十分困难的。西方国家养老保险改革中之所以要设计个人账户，是因为家庭储蓄率偏低，养老金替代率偏高，政府在养老问题上承担的社会责任过重。个人账户整体增值的前提，是存在一个投资稳定增值的证券市场。

与增值问题相比，我认为更重要的是保值。因为长期来看，从中国经济的发展趋势和国际环境来看，养老资金不被通货膨胀侵蚀就已经不错了。虽然通货膨胀并不是中国政府愿意看到的局面，但是物价的上涨却是不可避免的，其根本原因是成本推动。

个人账户对中国来说没有什么意义。由于中国家庭的储蓄倾向很高，不需要通过个人账户来强制储蓄。加之中国证券市场还不成熟，搞了个人账户也无法保值增值。从社会层面来看，过多强调个人账户，还会对社会统筹造成冲击，不利于养老保险体系的稳定。个人账户和社会统筹是有区别的。养老金的社会统筹具有一定的再分配的作用。虽然是大家按工资一定比例缴纳养老金，最后领取的养老金也差不多，但是有代际调剂作用；个人账户则没有这种功能。社会统筹部分的缴费如果大于养老金支付，剩下的钱也需要保值增值。这主要靠社保基金理事会的投资运作，包括国债、股票等的组合投资。由于中国经济发展势头不错，目前保值增值的前景还不错。